Mit der Liquiditätsplanung als Teil der Finanzplanung erfassen wir alle Ein- und Ausgaben innerhalb einer bestimmten unternehmerischen Periode. Somit kann mittels genauer Zukunftsplanung für einen Zeitraum von in der Regel sechs bis zwölf Monaten Ihre Zahlungsfähigkeit sichergestellt werden.

Im Fokus steht nicht unbedingt die Art und Weise der Ein-und Ausnahmen, sondern vielmehr der Zeitpunkt, zu dem diese verzeichnet werden können beziehungsweise müssen. Deswegen ist es im Rahmen der Erstellung auch besonders wichtig, dass zukünftige Einnahmen und Ausgaben genau zu der Zeitperiode gezählt werden, in die sie auch tatsächlich fallen. Unternehmen müssen hinsichtlich der anfallenden Ausgaben zunächst einmal berücksichtigen, welche fixen Kosten auf das Unternehmen zukommen.

Darüber hinaus muss beachtet werden, wann zum Beispiel Zinszahlungen von Krediten getätigt werden müssen und wann etwaige Verbindlichkeiten gegenüber Lieferanten beglichen werden müssen. Hinsichtlich der Einnahme kann ein ähnlicher Check erfolgen, indem geprüft wird, wann welche Rechnungen von den Kunden des Unternehmens bezahlt werden und in welchem Ausmaß noch Kreditspielräume zur Verfügung stehen.